出纳是不是还要管理支票，汇票？

一、出纳是不是还要管理支票，汇票？

是的，与银行有关的票据一般也是出纳负责保管的，包括但不限于电汇单，现金支票，转账支票以及银行承兑汇票等 票据的背书转让，就是在票据的背面（不足的自行粘单）盖上公司的银行预留印鉴（一般就是财务章和法人章）给对方，当付款一样使用 贴现，一般指的是到银行去贴现。

因为银行承兑汇票要到期才能到银行换成现金，如果还没有到期但是急着用现钱，就可以到银行去贴现，当然了贴息按照你隔到期日的长短，就有一个贴现率的问题，假设10w的汇票，如果到期兑现只需要很少的手续费就可以得到10w的银行存款，贴现的话可能只能得到9.5w甚至更少的钱。

具体的那拿着你的汇票到银行，会具体给你办理的

二、出纳开具支票的原则？

1）不准更改签发日期；

（2）不准更改收款人名；

（3）不准更改大小写金额。按照《票据法》规定，支票的金额、日期、收款人名称如若更改，即成为无效票据；

（4）不准签发空白支票，即签发超过银行存款账户余额的支票；

（5）不准签发远期支票；

（6）不准签发空白支票。签发的空白支票即指事先盖好印章的支票。携带该种支票外出，遗失后将造成不应有的经济损失；

（7）不准签发有缺陷的支票。有缺陷的支票表现形式主要有：

1

印鉴不符，即支票上的印章与银行预留印鉴不符，或是支票上的印章盖得不全。银行审查出印鉴不符时，除将支票作废退回外，还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。

2

戳记用印油而不用印泥的支票，或印章字迹间模糊不表的支票。

3

污抽支票，即票面破碎、污损，无法辨认或字迹不表的支票。

4

账号户名不符，或户名简写的支票。

5

更改处未盖预留印鉴的支票。

6

付款单位已清户的支票。

7

未填写用途或所填用途不当的支票。

8

不是按规定用碳素墨水或签字笔书写的支票。

9

购买未经批准的专控商品的支票。

10

非本行的支票。

（二）要做到要素齐全、内容真实、数字准确、字迹清晰

（1）支票要按顺序编号连续签发，不得跳号；

（2）日期中的年份要写完整，不得简写，如1999年不得写成99年；

（3）收款人必须写全称，不得写简称，防止户名不符，形成退票；

（4）签发人开户银行名称用刻好的银行小条章（向银行购买支票时盖好）加盖清楚，不要手写（银行会计规范化管理要求）；

（5）签发人对本单位账号要写，最好也用小条章；

（6）注意日期、收款人、大小写金额的准确填写，防止签成无效支票；

（7）其他更改的地方要加盖预留印鉴，使用印泥；

（8）不准签发用途弄虚作假的支票。签发用途不真实的支票，系套取银行信用行为，银行一经发现，按违反结算制度给予经济处罚；

（9）不准将盖好印鉴的支票存放于他人处让其代为签发，以防形成空头支票或经济诈骗；

（10）由于现行支票上没有付款单位名称栏目，必须使用预留在银行的印鉴，所以印章一定要清楚；

（11）不得用蓝墨水填写。总之，要遵照银行的规定，不可自以为是。

（三）要由专人签发

支票应由财务部门分派专人保管、签发，不要多人插手，以便分清责任。如今，支票打印机也陆续在财会部门中使用，对此要明确出纳专人使用管理。

在平时工作中，出纳员除了经常使用支票之外，还要注意学会利用其他银行结算方式，如银行汇票、银行本票、商业汇票、托收承付、委托收款、汇兑等结算方式开展和办理各种经济业务。

三、出纳支票怎么同时登记？

出纳支票同时登记：每次购买支票回来，要在支票签发使用登记薄上登记支票的号码，在签发支票时，再添上日期、收款单位、用途，金额等其他信息。

出纳签发支票的具体过程

1.查询银行存款余额

2.提出申请填写现金/转账支票使用登记簿

3.填写支票

4.盖章确认(银行预留印鉴卡上的章)

5.填写支票密码

四、出纳支票的业务处理流程？

出纳支票的业务流程

1.出纳的工作。

办理银行存款和现金领取。

负责支票,汇票,发票,收据管理。

2.出纳工作细则。

工作事项及审验等程序。

失误防范及纠正程序。

(3)现金收付。

①现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

②现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

五、关于支票日期出纳的填写？

支票日期的填写规范:

支票的填写规范是财务人员必须要掌握的内容，在会计工作中，填写支票也是财务人员常常的工作。那怎么样的填写才算是规范的支票日期填写方式呢?

一、支票日期的填写规范：

1、出票日期(大写)：数字必须大写，大写数字写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。

举例：2005年8月5日：贰零零伍年捌月零伍日捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。2006年2月13日：贰零零陆年零贰月壹拾叁日

(1)壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。

(2)壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾x日(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾伍日，下同)，贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾日及贰拾x日，叁拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。

二、支票种类：

常见支票分为现金支票、转账支票。在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金(限同城内);转账支票只能用于转账(限同城内)。

三、支票分类：

支票兑现分为普通支票兑现、现金支票兑现、转账支票兑现3种。

现金支票兑现只能用于支取现金，它可以由存款人签发用于到银行为本单位提取现金，也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人;

转账支票兑现只能用于转账，它适用于存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项，以办理商品交易、劳务供应、清偿债务和其他往来款项结算;

普通支票兑现可以用于支取现金，也可以用于转账。但在普通支票兑现左上角划两条平行线的，为划线支票兑现，只能用于转账，不能支取现金。

六、单位出纳收到支票及转帐支票如何处理？

最新财政局会计网上总结信息支票结算的账务处理等内容公布如下：

1.付款单位的账务处理 付款单位签发支票后，根据支票存根联和发票账单等，借记“材料采购”、“库存商品”、“库存现金”等账户，贷记“银行存款”账户。

2.收款单位的账务处理 收款单位收到支票并填制“进账单”办理收款手续后，根据“进账单”收款通知联和发票账单等，借记“银行存款”账户，贷记“主营业务收入”、“应收账款”等账户。 【例】2008年7月3日，A公司签发现金支票300元备用。根据支票存根联，编制会计分录如下： 借：库存现金 　　　　　　　　　　　　300 贷：银行存款 　　　　　　　　　　　　300 【例】2008年7月20日，A公司向本市日红商场销售产品50000元，增值税8500元，收到对方交来的转账支票一张，金额58500元，填制进账单，连同支票一并交存银行，根据银行盖章退回的“进账单”收款通知联和发票账单等，编制会计分录如下： 借：银行存款 　　　　　　　　　　　　58500 贷：主营业务收入　　　　　　　　　　 50000 应交税费——应交增值税（销项税额） 8500 希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟。

七、支票如何管理？

1、存在空白支票的企业，必须明确指定专人妥善保管，要贯彻票、印分管的原则，空白支票和印章不得由一人负责保管。这样可以明确责任，形成制约机制，防止舞弊行为。　

2、单位撤销、合并、结清账户时，应将剩余的空白支票，填列一式两联清单，全部交回银行注销。清单一联由银行盖章后退交收款人，一联作清户传票附件。

3、要严格控制携带空白支票外出采购。对事先不能确定采购物资的单价、金额的，经单位领导批准，可将填明收款人名称和签发日期的支票交采购人员，明确用途和款项限额，使用支票人员回单位后必须及时向财务部门结算。

4、支票应由财会人员或使用人员签发，不得将支票交给收款人代为签发。支票存根要同其他会计凭证一样妥善保管。不准签发空头支票或印章与预留银行印鉴不符的支票，否则银行除退票外还要按票面金额处以不低于1000元的罚款。对屡次签发的，银行根据情节予以警告、通报批评，直至停止向收款人签发支票。

5、支票结算仅限于同城或指定票据交换地区使用。

6、签发支票应使用蓝黑或碳素墨水填写，未按规定填写，未能避免改冒领的，由签发人负责。

7、已签发的现金支票遗失，可以向银行申请挂失。挂失前已经支付的，银行不予受理。已签发的转账支票遗失，银行不受理挂失，可请求收款人协助防范。

8、委托收款背书的方法是，未经背书转让的持票人（即支票上载明的收款人）向开户银行办理委托收款时，应在转账支票背面左起第一个“背书人签章”栏内填写委托收款字样和并签章，同时，在该背书栏上面的被背书人栏填明开户银行。如系经背书转让的支票，应在支票背面或粘单上的量后，背书人右侧的背书人签章栏内比照前次模式作成委托收款背书。主动付款不需作委托收款背书。

八、出纳购买支票的详细流程？

购买支票必须是出纳的

出纳购买支票的详细流程：

1、到银行对公业务处，填重要单据领用申请单或者支票购领单。

2、扣财务及人名章交于银行，并交纳相应工本费及手续费。 支票（Cheque，Check）是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支票金额，银行将拒付给持票人。这种支票称为空头支票，出票人要负法律上的责任。

开立支票存款账户和领用支票，必须有可靠的资信，并存入一定的资金。支票可分为现金支票、转账支票、普通支票。支票一经背书即可流通转让，具有通货作用，成为替代货币发挥流通手段和支付手段职能的信用流通工具。运用支票进行货币结算，可以减少现金的流通量，节约货币流通费用。

九、出纳员开具支票的原则？

1.支票要按顺序编号连续签发,不得跳号;

2.日期中的年份要写完整,不得简写,如1999年不得写成99年;

3.收款人必须写全称,不得写简称,防止户名不符,形成退票;

4.签发人开户银行名称用刻好的银行小条章(向银行购买支票时盖好)加盖清楚,不要手写(银行会计规范化管理要求)。

十、出纳如何管理？

了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？

1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。

2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。

3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。

4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。

5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。

6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。

7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。

8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。

9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。