企业合规管理十大要素？

一、企业合规管理十大要素？

（一）领导重视

企业管理者需要认同合规的价值，投入与企业规模相称的资源，切实制定和执行合规措施，合规地管理和经营企业。企业管理者应当直接负责合规事务，在有董事会的情况下，应当有负责合规事务的董事。企业设立专业部门或配备合规专业人员（合规官）负责具体执行合规事务。合规主管或首席合规官能够直接向企业管理者或公司董事汇报合规的情况。

我国的《合规管理体系指南》明确，企业高管认同合规管理，体现在确保“合规管理体系所需资源的切实可用” “体系能否确切融入到业务活动”中，同时考量在指挥和管理其他人员时，能否保证合规领导力的有效展现，能否实现预期效果等。《美国量刑指南手册》要求公司高层人员必须确保公司有“有效的合规和道德体系”，并且高层中必须有人负责此事。《2010年英国反贿赂法指南》明确商业组织的高层应当承诺预防员工有腐败行为，并且推动在公司中形成腐败零容忍的文化。

《瑞士有效合规管理的原则》中的第一个有效合规管理要素即为企业高层的重视。《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》规定，公司高级管理人员有力、明确并且看得见地支持公司内控、道德和合规体系建设《ISO19600:2014合规管理体系指南》明确要求组织管理机构和管理者展示和承诺进行合规管理体系建设。

（二）制度化

我国的《合规管理体系指南》指出，治理机构以及企业的最高管理者与员工协商制定与组织的价值观、目标和战略保持一致的合规方针。指南提出治理机构和最高管理者（最好与员工协商）应建立包括目的、框架范围、后果、自治程度、问责标准等因素在内的合规方针。合规政策不应当是孤立的文件，而是需其他文件支持，包括运行方针、程序和过程。

《美国量刑指南手册》明确公司为了预防和制止犯罪行为，应当建立合规标准和程序。《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》提出，公司为了预防和发现境外的贿赂，应对包括子公司在内的所有有效实体进行规制细化，尤其是在礼物、款待费用、娱乐费用、客户旅程、政治捐款、慈善捐赠和赞助、疏通费和游说招揽这七项方面加强重视，以及建立适当的惩罚制度。

《瑞士有效合规管理的原则》在第二个有效合规管理要素中提到了合规组织和合规制度建设。《ISO19600:2014合规管理体系指南》要求合规政策应当记录和存档，以简单的语言表述，以便于理解。

（三）谨慎规避

我国的《合规管理体系指南》指出，配置合规管理职责，应当考虑“诚信和信守合规”在内的内容，以确保与合规团队无利益冲突。《美国量刑指南手册》要求公司不要录用有违法前科的人从事合规工作。《ISO19600:2014合规管理体系指南》要求所有员工，包括管理者和合规官，应当履行与组织相关的合规义务。

（四）培训与教育

《合规管理体系指南》提出，通过合规培训能够确保所有员工有能力以与组织合规文化和对合规的承 诺一致的方式履行角色职责。

《美国量刑指南手册》则明确，组织应当采取培训和其他方式，与公司管理者、高级管理人员、公司员工或经销商进行合规方面的沟通。《2010年英国反贿赂法指南》明确，商业组织采取培训等方式进行内部和外部的沟通，确保反腐败政策和程序融入到组织内部，并且能够被相关人员理解。

《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》也有类似的合规培训条款，培训的对象是公司所有的员工。《瑞士有效合规管理的原则》在第三个有效合规管理要素“合规过程”中提到了合规培训与教育的重要性。

《ISO19600:2014合规管理体系指南》明确有合规义务的人应当有效地处理这些义务。为此，教育培训或工作经验是一个途径。合规培训的目的，是让所有的公司员工体现的角色与公司的合规文化和合规承诺一致。

（五）报告和举报

我国《合规管理体系指南》提出，组织宜采用适当的沟通方式，以确保全体员工持续获知并理解合规信息。沟通宜明确给出组织对员工的期望，以及不合规将在何种情形下逐级上报给谁。对于内部报告，同样体现了上下级的联络畅通，可以说内部报告和高管支持在一定程度上有着内在联系。

《美国量刑指南手册》明确，公司应当建立举报制度，指导员工和代理商匿名、秘密举报公司内部的违法行为，同时又不担心自己受到打击报复。《瑞士有效合规管理的原则》在第三个有效合规管理要素“合规过程”中也提到了合规报告和内部举报制度。

《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》指出，有效的合规措施包括内部报告制度，针对的问题是公司董事、职员、雇员和商业伙伴迫于上级压力，但是又不愿意违反职业标准或道德，给相关人员提供一个报告途径。《ISO19600:2014合规管理体系指南》也明确组织采取适当方法，包括培训和教育，让所有员工理解组织的期望和违规的后果。

（六）平等

平等是指公司内部各层人员皆需要平等地接受合规制度约束。《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》在这方面作出了明确的规定，即“（反腐败）合规以及遵守内控、道德和合规体系方面的规定或措施，是公司所有层面人员的责任”。

（七）合规监督

合规监督是企业监督合规措施得到落实。对诸如内部报告等各项有效合规制度，我国《合规管理体系指南》提出了确保诸如确立定期时间表、异常情形监督及补救措施等要求。

《美国量刑指南手册》规定，组织应当采取合理的措施确保合规和道德体系被执行，包括采取监督和审计的措施发现犯罪行为；以及定期评估合规体系的有效性。

《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》指出，公司应当建立财务制度，确保账目清楚，防止它们被用作腐败的工具。

《ISO19600:2014合规管理体系指南》在第九章“效能评估”明确持续监督的重要性。合规监督的目的是通过收集信息评估合规管理体系的有效性，包括培训、控制、责任分工等方面的有效性。

（八）合规风险评估

我国的《合规管理体系指南》提出，组织宜识别并评价其合规风险。合规风险评估构成了合规管理体系实施的基础，是有计划地分配适当和充足的资源以及管理已识别合规风险的基础。《ISO19600:2014合规管理体系指南》第六章“规划”也有和我国上述指南相似的表达。

《美国量刑指南手册》指出，组织应当定期评估犯罪风险。基于风险评估的情况，组织采取适当的措施设计、执行或修改现有合规制度。

《2010年英国反贿赂法指南》明确，商业组织应当评价公司人员的外部和内部腐败风险。这种评估需要阶段性地进行，并且需要记录存档。《瑞士有效合规管理的原则》把合规风险评估作为合规程序的组成部分。

（九）激励与惩罚

我国《合规管理体系指南》提出，组织宜建立、实施、评价和维护用以寻求和接收合规绩效反馈的程序，并细化了调查来源的可作性。具体体现在对客户的投诉处理系统，对供应商、监管部门和过程控制日志和活动记录的调查。同时也指出，调查反馈也应当作为持续改进合规管理体系的重要依据。

《美国量刑指南手册》规定，当犯罪行为被发现之后，组织应当采取适当措施处理犯罪行为，并且预防类似行为的发生。另外，该手册还明确，为了使组织的合规和道德体系在整个组织中得到贯彻，可以采取两大措施，即激励和处罚。《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》中“最佳实践”第9点和第10点明确，公司应当采取积极的激励措施奖励合规行为、采取惩罚措施否定违规行为。

《ISO19600:2014合规管理体系指南》第十章明确，组织应当采取纠正措施应对违规行为，惩罚违规人应当属于其中的一项内容。我国《合规管理体系指南》中也有类似的表述。“正确的激励和惩罚”则是《瑞士有效合规管理的原则》中的有效合规管理的五大要素之一。

（十）持续改进

我国《合规管理体系指南》指明，组织宜设法持续改进合规管理体系的适用性、充分性和有效性，宜将合规报告中对已收集信息进行的分析和相应评价，作为识别该组织合规绩效改进机会的依据。

《美国量刑指南手册》明确，公司管理者应当知道合规和道德体系的内容和运作情况，并且确保该体系能够被执行，并且具有有效性。《2010年英国反贿赂法指南》中的有效合规第六项原则便是“监督和评估”，由于外部监 管环境或内部组织的变化，持续改进合规管理体系成为有效合规的必备要素。

同样，《经合组织内控、道德与合规最佳行为指南》也明确企业应当定期评估合规管理体系或措施，考虑国际和工业标准的变化，持续地提高合规管理的有效性。《ISO19600:2014合规管理体系指南》第十章也是明确组织应当不断地提高合规管理体系的适当性、充分性和有效性。“有效性检验 和持续改进合规措施”属于《瑞士有效合规管理的原则》有效合规管理的五大要素之一。

二、合规培训的意义？

一.能提高企业经营的经济效益。

加强合规培训的主要目的，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。1.要坚持思想教育。

2.要紧紧抓住思想教育这一重要环节，经常开展有关规章制度的学习，有针对性地进行党风廉政教育，不断增强依法合规经营的意识，使我们能始终保持清醒头脑，自觉抵制各种腐朽思想的侵蚀。

3.只有思想境界不滑坡，我们才不会再日常的经营活动中因小失大，因为个人的利益而做出有损企业利益的决定。

二.能建立一个长久有效的发展机制。

企业合规培训教育建设是一项长期工作，有时候短期成效并不明显。应当确定发展目标，建立适应企业长远发展的机制。包括企业精神、价值观念、企业目标、企业制度、企业环境、企业形象等内容，形成有自已特色的文化经营理念。

要与案件专项治理和正在开展的治理商业贿赂专项工作结合起来，要统筹兼顾，合理安排，加强对易发不正当交易行为和商业贿赂的业务环节的分析研究，突出重点。

有的放矢地开展专项治理，坚决纠正经营活动中违反商业道德和市场规则，影响公平竞争的不正当行为，依法查处商业贿赂案件。

做到有案必查，有错必究，有报必奖的举报机制。

三，能提高经营者的管理水平。

开展合规培训教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。作为企业的管理者，一方面，要统一员工对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。

当今社会新事物不断涌现，形势的发展要求我们不断加强学习，努力提高综合素质，更好地适应企业业务提速发展的需要。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把企业的各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。

三、上市公司合规有哪些方面？

一、

1、公司主体是否合规

2、公司的治理机制是否健全与规范

3、公司是否合法合规经营

4、公司财务的合规性

二、上市前的合规--主体合规

1、经营状况

2、股权问题

3、股本

三、经营状况

①、主体资格：是否符合国家资格

②、生产经营：既要符合法律、行政法规和公司章程的规定，又要符合国家的产业政策。

③、业务变化：在报告期内主体经营范围不能更换

④、人员变化：近3年懂事和高管是否发生变化

四、股权问题

①、股权是否清晰

②、是否存在代持

五、股本

①、是否存在出资不实：钱没有到位；出资的资产价值低于；出资资产未及时办理入户

②、出资程序是否有瑕疵：没有验资报告；没有评估报告；出了验资报告，但是验资报告不能用。

四、企业合规管理需要哪些培训？

企业合规管理需要以法律及相关规定为基础，对企业员工进行培训，让员工了解企业的合规要求，以免办事出现问题。常见的有合规用语培训、合规思维内化培训、内部人员反贿赂培训、政府有关部门合规培训等。

五、上市公司合规管理规定？

这个主要是看法条：

1.《首次公开发行股票并上市管理办法》（2006年）第十九条：发行人的业务独立。……与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。

2.《上市公司证券发行管理办法》（2006年）第十条第四款：投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性。

3.《上市公司重大资产重组管理办法》（2011年）第十二条第二款：前款规定的重大资产重组完成后，……与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

4.《上市公司治理准则》（2002年）第二十七条：上市公司业务应完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单位不应从事与上市公司相同或相近的业务。控股股东应采取有效措施避免同业竞争。

5.《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》第2.6.1条：控股股东、实际控制人应当支持并配合上市公司建立独立的生产经营模式，不得与上市公司在业务范围、业务性质、客户对象、产品可替代性等方面存在可能损害上市公司利益的竞争。

六、企业如何做好合规管理？

首先，全体员工应树立合规理念和合规文化。

让全体员工认识到合规管理和合规文化建设是企业管理的一件大事。不是监督者要我做，而是我们自己要自觉去做。因为合规与成本控制、风险控制、资本回报等银行经营的核心要素正相关，合规可以为银行创造价值，有效的合规文化可以无形中消除合规风险。

合规管理和合规文化建设是规范经营行为、遏制违法违规行为、防范案件、全面防范风险、提升管理水平的需要；迫切需要完善系统管理体系，从源头上防范风险；是落实科学发展观，实现农村信用社新的发展目标的重要保证。

合规的理念和意识必须渗透到全社会全体员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节，让全体员工在开展经营管理时遵守法律、规则和标准，努力培养员工的合规意识。在全行推广“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念，倡导诚实守信、诚信经营的道德价值观或行为准则和企业文化。

二、建立健全的合规管理机制。

我们要充分认识设立合规部门的重要性，努力克服人员少、任务重、时间紧等困难，设立独立、强有力的合规部，高度重视合规部建设。合规专业人员不仅要有很强的专业素质，还要有很强的个人素质。选拔具有较高专业素养、相应技术资质和业务能力的人员充实合规管理队伍，培养和造就一支高素质的专业队伍。

合规管理的组织机制必须实行一把手负责制，层层落实责任制，明确合规部门在机构中的枢纽地位，明确合规部门与业务部门的关系；业务部门实施有效自律合规控制的第一道防线，合规部门事前、事中实施专业合规管理的第二道防线；合规部作为连接银行内部管理和外部监管规则的主渠道，将监管规则、风险提示和监管意见分解到各业务部门或其他后台支持部门。

各业务部门积极寻求合规部的支持和帮助，主动提供合规风险信息或风险点，配合合规部进行风险监测和评估；合规部门应通过提供建设性建议帮助业务部门管理合规风险，为银行业务和产品创新提供合规支持，最大限度降低业务创新带来的法律风险。

三、制定一个执行力强的好制度。

长期以来，缺乏统一、完整、全面、科学的合规风险管理法律法规和操作规程。很多规章制度粗糙、粗糙、模糊，缺乏可操作性。制度执行时出现“信任代替管理，习惯代替制度，亲情代替纪律”等不良现象。

合规需要科学、合理、完善的规章制度和操作流程，需要加强规章制度的执行力度，以扭转长期以来责任不清、责任落实难的局面。在识别、量化、评估、分辨等方面。有必要对过去的规章制度进行及时、科学、合理的改进。规章制度不应该多年不变。制定规章制度时，一定要有针对性、具体性和可操作性。

在业务规则和操作流程的制定上，要明确内部制度梳理、整合、修订的规范性要求，新制度要有必要的合规预估，从源头上解决合规风险管理的制度基础。要改变一直沿用的行政事业单位规章制度的制定方式，而不是笼统地规定业务操作的相关操作标准。应按照金融企业的健全做法，制定可供各岗位人员使用的业务政策、行为手册和操作规程。规章制度必须涵盖所有客户、产品和服务，以及所有员工的行为和道德。

通过制度层面的不断修订和完善，形成了事事合规守法的明确工作标准和处处合规管理的严格纪律约束，使依法合规管理成为全行员工的自觉行为。

四、加强员工合规培训。

高管层、合规管理层和其他人员是合规文化建设的三个层次。

作为工会基层业务部门，应组织开展持续有效的合规风险培训和教育项目，将适用于银行的法律、规则和指引、合规政策、合规意识和合规责任的字面要求和精神实质贯穿于业务政策、行为手册和操作规程中。

按照全员参与的原则，开展合规管理人员和其他人员的教育培训。培训应具有系统性、针对性、专业性、实用性和多样性。对于合规管理人员，要加强新的法律法规培训，坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情怀培养，确保从业人员具备应有的职业素养；在运营过程中向其他员工提供相关法律法规和行业标准的培训，包括新员工的合规培训和测试；根据适用法律、法规和标准的变化，与时俱进地进行相应的培训和教育；要加强正反两面教育，大力宣传守法、勤政、廉政的先进典型，弘扬正气，同时剖析典型案例，公开处理典型案例和违法违规责任人，对员工进行警示教育。

通过多层次的合规培训，逐步在全辖形成合规文化氛围，确保内外部相关规定落到实处。

五、加强合规管理的检查和监督。

从可持续发展的角度来看，银行的合规经营必须实现内部控制和外部监管的有效结合。

一方面，加强信息披露，提高透明度，利用社会力量监督企业经营；另一方面，加强现场检查和非现场监管，进一步促进自律。在履行检查和自律职能时，各部门的职责分工要明确，密切配合，形成合力。

监察部门负责牵头组织对违纪违规问题和案件线索的核查处理；业务部门负责落实经营机构操作风险检查、信贷法人客户业务专项检查、个贷操作风险专项治理活动以及本部门负责的各项业务整改措施，加强系统梳理和完善；人事部门负责检查重要岗位人员交流轮岗情况，落实“强制休假”制度；保卫部门负责诈骗、盗窃、抢劫等案件的侦查，对营业机构的枪支管理、押运、库房保管、视频监控等管理制度进行专项检查。

要对重点业务、重点环节、重点部门进行重点整治。首先是管理关键业务。重点治理假车贷、假房贷、假按揭、假质押贷款、违规办理票据业务、利用虚假信息套取和挪用信贷资金、假手换假章、利用系统内和同业账户挪用资金等新业务管理漏洞。

二是管理关键环节。重点抓好授权授信、柜员安全认证卡、重要空白凭证管理、金库及尾箱、查询对账、重要岗位人员轮岗休假、视频巡查、枪支弹药管理等关键环节。三是管理关键部门。重点是信贷管理、公司业务、个人业务、财务会计、安全、法律事务、人事等部门。

第六、建立有效的合规经营激励约束机制。

过去由于不重视合规风险管理，激励约束机制相对缺乏，表扬较少，处罚措施较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违法者往往只是教育和限期整改，很少给予严厉处罚。对于造成损失或案件的，处罚不够严厉，惩戒效果有限。

按照合规文化的要求，银行必须有明确的责任体系和问责制度，以及相应的激励约束机制，形成全体员工对自己的职业和工作自然负责的氛围，充分体现崇尚合规、惩罚违规的价值观。

七、企业ipo上市流程及财务合规精讲？

第一步、尽职调查，保荐机构与其他中介机构对公司进行尽职调查，问题诊断，专业培训以及业务指导;企业需完善组织和内部管理，对企业行为进行规范。

第二步、辅导验收，向注册地证监局申报验收，完成验收备案工作。 按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导，辅导期限无硬性要求。

第三步、文件制作及申报受理，企业以及所聘请的中介结构需按照证监会的需求进行申请文件的制作;保荐机构需要进行对内核查并将申请文件推荐给中国证监会;中国证券会在5个工作日会对符合申报条件的申请文件进行受理。

第四步、预先披露及发行审核阶段，中国证监会会对符合要求的发行申请文件进行预披露及审核，并向省级政府与国家有关部门征求意见；然后中国证监会向保荐机构反馈意见，保荐机构组织发行人以及中介机构对审核意见进行回复与审核；

第五步、路演询价定价，向投资者路演推介，发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。询价、定价。

第六步、挂牌上市，网上网下发行，股份托管，登记、挂牌上市。

第七步、持续督导，券商负责上市企业的持续督导工作（主板中小板两年，创业板三年）。

八、合规培训主持开场和结尾词？

开场白：

尊敬的各位领导、同事们，大家好！

今天我们召开的是一次非常重要的合规培训，为了更好地落实公司的合规意识，提高员工的风险防范意识，我们特地邀请了专业的合规专家为我们进行培训。本次培训将为大家详细介绍公司的合规政策、法律法规等方面的知识，以及在工作中如何合规、如何避免风险等实用技巧。希望通过本次培训，大家能够更全面地了解公司的合规要求，更加规范地开展工作。

结尾白：

今天的培训已经接近尾声，希望大家在本次培训中受益匪浅，深刻认识到合规的重要性和必要性。合规是企业发展的基石，是每位员工义不容辞的责任。我们相信今天的培训对大家的工作有很大的帮助，希望大家能够将所学所悟运用到工作中，不断提高自己的合规意识和风险防范能力，为公司的持续发展贡献自己的力量。最后，再次感谢各位参加本次培训，祝大家工作顺利、身体健康、生活愉快！

九、合规培训主要内容？

包括法律法规、道德规范和企业内部规章制度三个方面。 首先，合规培训要涵盖相关的法律法规，包括但不限于企业法律义务、劳动法规、安全生产法规等。因为企业是在法制环境之中运作的，必须遵守法律法规，否则将承担相应的法律责任。其次，道德规范也是企业合规培训中非常重要的组成部分，包括职业道德、商业道德、社会责任等方面的内容。这些规范直接关系到企业的形象和信誉，需要员工具备这些方面的知识和观念。最后，企业内部规章制度也是合规培训的必修内容之一，这些规章制度是企业具体运营的重要依据，员工必须了解并严格遵守，以保证企业内部的正常运转和稳定发展。